W jaki sposób Global Tax Reclaim może pomóc mojej firmie?

Nasz unikalny system i proces analizy Twoich międzynarodowych wydatków na podróże służbowe za granicą, pomaga nam zidentyfikować i zoptymalizować możliwości odzyskania podatku VAT, tak, aby Twoja inwestycja w nasze usługi była opłacalna.

Co to jest podatek od wartości dodanej (VAT)?

VAT jest podatkiem konsumpcyjnym nakładanym na towary i usługi w wielu międzynarodowych jurysdykcjach. Krajowe systemy podatkowe w Europie, Kanadzie, Japonii i Australii pozwalają na zwrot podatku VAT podmiotom gospodarczym niezarejestrowanych w obcym kraju. W przypadku podatku VAT niezwiązanego z podróżami może być wymagana rejestracja, jako płatnik podatku VAT, w danym kraju w celu uzyskania zwrotu, a w niektórych przypadkach tą rejestrację należy przeprowadzić jeszcze przed transakcją biznesową.

Komu przysługuje zwrot podatku VAT?

Większość firm zarejestrowanych, jako płatnicy VAT jest uprawniona do zwrotu podatku VAT. Jednak zasady zwrotu podatku VAT różnią się znacznie w poszczególnych krajach pod względem stawek / pozycji wydatków kwalifikujących się do zwrotu itp. Zasady te są bardzo złożone. Jeśli Twoja firma ma siedzibę w UE i jesteś zarejestrowanym płatnikiem VAT w Twoim kraju, możesz kwalifikować się do zwrotu. Organizacje spoza UE muszą być zarejestrowane w swoim kraju, aby zakwalifikować się do zwrotu pieniędzy. Występują pewne ograniczenia dotyczą określonych sektorów (instytucje publiczne, usługi finansowe) lub krajów, z którymi nie ma się podpisanej umowy o wzajemności, a w których ponoszą Państwo wydatki.

Czy mogę odzyskać podatek VAT od prywatnych wydatków podczas podróży?

Obecne przepisy europejskie zezwalają na odzyskanie podatku VAT tylko dla zarejestrowanych podmiotów gospodarczych. Istnieje oddzielny system zwrotu kosztów za towary, a nie usługi, zakupione do użytku osobistego, bezpośrednio u sprzedawcy lub w punktach wyjściowych z UE.

Turyści niebędący rezydentami UE, mogą w większości przypadków ubiegać się o zwrot podatku VAT zapłaconego od prezentów i towarów zakupionych na eksport poza granice kraju. O zwrot należy wystąpić w ostatnim miejscu przed opuszczeniem UE.

Jakie wydatki kwalifikują się do zwrotu podatku VAT?

Zasady zwrotu kosztów różnią się w zależności od kraju. Główne rodzaje kosztów podlegających zwrotowi obejmują następujące wydatki:

• Hotel and Meals
• Car Rental & Fuel
• Taxis & Public Transportation
• Conferences and Tradeshows
• Professional Fees & Marketing
• Inter-Company (travel delegations, services, seminars)
• Import VAT, Logistics and Warranty Products
• Drop-shipping, Installations and Maintenance contracts
• Telecom and Network Services
• Research and Development
• TV and Motion Picture Production

Jak przebiega proces zwrotu podatku VAT w Global Tax Reclaim?

Roszczenie należy złożyć w lokalnych organach podatkowych, z reguły w lokalnym języku. W przypadku podmiotów spoza UE do wniosku należy dołączyć oryginały faktur, w tym podpisane formularze zwrotu.

Jakie informacje muszę podać firmie Global Tax Reclaim?

Będziesz musiał przedstawić dokumentację wydatków w postaci oryginalnych faktur lub ich zdjęć i pokwitowań wraz z dodatkowymi raportami wydatków i / lub wyciągami z kart kredytowych, w stosownych przypadkach. W zależności od umowy, ekstrakcja dokumentów może zostać podjęta na miejscu przez klienta lub przez zespół ekspertów Global Tax Reclaim.

Jaka inna dokumentacja jest wymagana?

Global Tax Reclaim może przygotować i zająć się całą niezbędną dokumentacją. Roszczenia, które dotyczą podmiotu spoza UE, mają różne wymagania dotyczące dokumentacji; w szczególności wymagane są oryginały faktur. „Zaświadczenie o statusie podatkowym” będzie również wymagane w przypadku podmiotów spoza UE, które jest dowodem na to, że firma jest zarejestrowana, jako płatnik VAT we własnym kraju. Zaświadczenie to jest dostępne w Twoim głównym urzędzie skarbowym lub w urzędzie rejestracji działalności gospodarczej.W niektórych krajach Bliskiego Wschodu będzie wydawany on przez lokalną izbę handlową.Pamiętaj, że Certyfikat będzie ważny przez dwanaście miesięcy od daty wystawienia, więc będziesz musiał go przedłożyć tylko raz w roku. Ważny „Certyfikat statusu podatkowego” musi być oryginałem (kserokopie, faksy lub zaświadczenia przesłane pocztą elektroniczną nie będą akceptowane przez organy podatkowe).

Skąd mam pewność, że moje informacje są bezpieczne i będą traktowane jako poufne?

Global Tax Reclaim przywiązuje dużą wagę do ochrony danych. Wszystkie dane klientów są przetwarzane w naszej bezpiecznej siedzibie w Dublinie. Wszystkie faktury są zwracane po zakończeniu procesu zwrotu. Jeśli wyciągniemy faktury z Twoich plików w celu odzyskania zwrotu podatku VAT, natychmiast wstawimy w ich miejsce kopie. Zapewni to integralność plików finansowych do celów audytu.

Jakie pokłady czasu i wysiłku są potrzebne do odzyskania podatku VAT?

Ponieważ Global Tax Reclaim może zająć się całym procesem od początku do końca, proces, nie wymaga zaangażowania żadnych zasobów.

Jak długo trwa złożenie wniosków?

Uzależnione jest to od liczby transakcji z każdym klientem. Jednak średni czas potrzebny na zakończenie naszych wewnętrznych procedur, przed przesłaniem żądania do Urzędu Skarbowego wynosi od jednego do dwóch tygodni od pobrania Twoich faktur. Poprzez dostęp do Portalu Klienta możesz śledzić etapy wszystkich roszczeń do czasu ich zwrotu przez urzędy skarbowe.

Ile mogę uzyskać ze zwrotu podatku VAT?

Stawki VAT różnią się w zależności od kraju. Przykładowo stawki VAT na usługi noclegowe (pokój hotelowy) wahają się od 4% do 27%. Global Tax Reclaim może wykonać bezpłatną analizę Twoich wydatków i oszacować ile zwrotu przysługuje Twojej firmie.

Do kiedy należy składać rozszczenia?

Każdy organ podatkowy ma ścisłe, określone terminy.

Firmom z siedzibą w UE  termin składania wniosków upływa 30 września następnego roku.

Firmom spoza UE  termin składania wniosków upływa 30 czerwca następnego roku

Wielka Brytania (wnioskodawcy spoza UE) – Termin składania wniosków o zwrot podatku VAT z Wielkiej Brytanii to 31 grudnia tego roku, za wszystkie wydatki poniesione od 1-ego lipca każdego roku do 30-ego czerwca roku następnego.

Jak długo zajmie otrzymanie zwrotu podatku VAT?

Generalnie zwrot podatku VAT musi nastąpić w ciągu 4 miesięcy. Jednak w rzeczywistości, w niektórych przypadkach zwrot może trwać od jednego tygodnia nawet do jednego roku, w zależności od kraju zwrotu i dostarczonej dokumentacji roszczenia.

Jeśli korzystamy z platformy do zarządzania podróżami służbowymi przy naszych rezerwacjach hotelowych, czy ten wydatek kwalifikuje się do zwrotu?

Zwrot podatku VAT za rezerwacje dokonane za pośrednictwem TMC nie jest gwarantowany.

W przypadkach, gdy TMC pobiera opłatę, a następnie ponownie wystawia rachunek za usługę na Twoją firmę (system TOMS), ten podatek VAT nie podlega zwrotowi.

Jeśli TMC łączy płatności, ale hotele nadal wystawiają faktury bezpośrednio na Twoją firmę, ten podatek VAT podlega zwrotowi (obowiązują lokalne wyjątki).

Czy otrzymam zwrot podatku VAT w mojej lokalnej walucie?

Zwroty podatku VAT są wydawane w walucie kraju, w którym wydatek został poniesiony. Jeśli wystąpi taka potrzeba Global Tax Reclaim może przeprowadzić konwersję wszystkich zwrotów w jedną walutę i zapewnić jeden kompletny zwrot.

Czy możemy ubiegać się o zwrot podatku VAT od towarów zakupionych w Europie?

Dostawca w Europie zwykle nalicza podatek VAT, jeśli wysłał towary do innego kraju w Europie. Aby zwrócić ten koszt, prawdopodobnie wymagana jest rejestracja VAT w jednym z krajów UE.

Co oznacza „rejestracja VAT”?

Jeśli podmiot prowadzi działalność gospodarczą, taką jak sprzedaż towarów lub usług na terenie Unii Europejskiej, może to wymagać rejestracji VAT w lokalnych organach podatkowych. W miarę możliwości przed rozpoczęciem działalności gospodarczej należy dokonać rejestracji VAT. Jednak w niektórych przypadkach można to zrobić z mocą wsteczną. Rejestracja VAT oznacza, że ​​firma spoza UE jest zobowiązana do:

1. Zarejestrowania się jako podatnik VAT w kraju europejskim, w którym prowadzona jest działalność gospodarcza.
2. Naliczania podatku VAT od wszystkich lub niektórych faktur wystawionych klientowi.
3. Odliczenia podatku VAT naliczonego od europejskich sprzedawców. Jeśli firma nie zarejestruje się, gdy jest to wymagane, podatek VAT, poniesiony od europejskich dostawców nie podlega zwrotowi.

Gdy firma jest zarejestrowana, jako płatnik VAT, będzie musiała regularnie składać deklaracje VAT. W niektórych krajach rejestracja VAT może prowadzić do powstania stałego zakładu lub innych zobowiązań. Po zakończeniu działalności firma może wyrejestrować się z rejestru VAT. Przykłady działań biznesowych, które mogą wymagać rejestracji VAT to:

• Import towarów
• Drop-shipping towarów
• Usługi świadczone drogą elektroniczną dla osób prywatnych
• Konferencje i targi
• Usługi instalacyjne i konserwacyjne
• Globalne kontrakty
• Usługi telekomunikacyjne i sieciowe